●计算
一假设６月８日，美国福特公司从德国进口价值１２５０００欧元的货物，３个月支付货款。为防止３个月后欧元升值，而是进口成本增加，该公司便买入１份９月份到期的欧元期货合约，面值为１２５０００欧元，价格为＄１．２３００／１欧元。３个月后，欧元果然升值，则其交易过程如表
现货市场     期货市场
６月８日
现汇汇率：１．２２００美元／欧元，
１２５０００欧元折合
＄１５２５００（＝１２５０００×１．２２００美元）     ６月８日
买入１份９月份到期的欧元期货合约（开仓）
价格：１．２３００美元／欧元
总价值：＄１５３７５０（＝１×１２５０００×１．２３００）
９月９日
现汇汇率：１．２３００美元／欧元
１２５０００欧元折合
＄１５３７５０（＝１２５０００×１．２３００美元）     ９月９日
卖出１份９月份到期的欧元期货合约（平仓）
价格：１．２４５０美元／欧元
总价值：＄１５５６２５（＝１×１２５０００×１．２４５０）
结果：损失＄１２５０（＝１５３７５０－１５２５００）     结果：盈利＄１８７５（＝１５５６２５－１５３７５０）
结果是美国福特公司，由于欧元升值，为支付１２５０００欧元的货款许多支出２５０美元，即在现货市场上成本增加１２５０美元。但由于做了套期保值，在期货上盈利１８７５美元，减去其在自安或市场上的损失１２５０美元，净盈利６２５美元
二假设６月１２日，美国IBM公司向加拿大出口价值１００００００加元的货物，３个月后以加元结算货款。为了防止３个月后加元贬值带来损失，于是该公司便以０．７５８２美元／１加元的价格卖出１０份９月份到期的外加元期货合约（每份１００   ０００加元）避险。如果到期加元果然贬值，则其交易过程和结果如表
现货市场       期货市场
６月１２日
现汇汇率：０．７５８３美元／加元
１００００００加元折合＄７５８３００
（＝１００００００×０．７５８３）     ６月１２日
卖出１０份９月份到期加元期货合约（开仓）
价格：０．７５８２美元／加元
总价值：＄７５８２００（＝１０×１０００００×０．７５８２）
９月１３日
现汇汇率：０．７５６３美元／加元
１００００００加元折合＄７５６３００     ９月１３日  
买入１０份９月份到期加元期货合约（平仓）
价格：０．７５６０美元／加元
总价值：＄７５６０００（＝１０×１０００００×０．７５６０）
结果：损失＄２０００（＝７５８３００－７５６３００）     结果：盈利＄２２００（＝７５８２００－７５６０００）
该IBM 公司由于加元贬值在现货市场上损失了２０００美元，但由于做了套期保值在期货市场却赢利了２２００美元。期货市场的盈利不仅弥补了现货市场的损失，并且净盈利２００美元，实际上收回货款＄７５８５００（＝７５６３００美元＋２２００美元）